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根據《中國銀監(jiān)會關于印發(fā)商業(yè)銀行內部審計指引的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2017〕12號），商業(yè)銀行不得將內部審計活動外包給近五年內為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務相關咨詢服務的第三方及其關聯(lián)機構。
根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（銀監(jiān)會令2012年第1號）規(guī)定，計算并表資本充足率時，商業(yè)銀行投資的機構按規(guī)定未納入并表范圍的，應從商業(yè)銀行各級資本中對應扣除對該機構的資本投資，若該機構存在資本缺口的，還應當扣除相應的資本缺口。
具有高管任職資格且未連續(xù)中斷任職1年以上的擬任人在同一法人機構內，同類性質平行調整職務或改任較低職務的，不需重新申請核準任職資格。
境內金融機構作為中資商業(yè)銀行法人機構的發(fā)起人，最近2個會計年度應連續(xù)盈利。
中資商業(yè)銀行分行行長、副行長、行長助理，分行級專營機構總經理、副總經理、總經理助理，分行營業(yè)部負責人，管理型支行行長、經營性支行行長、專營機構分支機構負責人等高級管理人員，須經任職資格許可。
被取消終身的董事和高級管理人員任職資格，或受到監(jiān)管機構或其他金融管理部門處罰累計達到3次以上的，不得擔任中資商業(yè)銀行董事和高級管理人員。
根據《中國銀監(jiān)會關于印發(fā)商業(yè)銀行內部審計指引的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2017〕12號），商業(yè)銀行可以將內部審計只能外包給第三方，以緩解內部審計資源壓力并提升內部審計工作的全面性。
中資商業(yè)銀行高級管理人員擬任人未達到相關學歷要求，但取得國家教育行政主管部門認可院校授予的學士以上學位的，視同達到相應學歷要求。
根據《中國銀監(jiān)會關于印發(fā)商業(yè)銀行內部審計指引的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2017〕12號），內部審計部門有權向董事會、高級管理層和相關部門提出處理和處罰建議。
根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（銀監(jiān)會令2012年第1號）規(guī)定，商業(yè)銀行采用內部評級法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的0.6%。