單項選擇題下列關于上市公司非公開發(fā)行優(yōu)先股股息率的定價機制,正確的是()。

A.不得高于最近2個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤
B.不得高于最近3個會計年度的年均加權平均凈資產收益率
C.不得高于最近2個會計年度的年均加權平均凈資產收益率
D.不得高于最近2個會計年度的平均凈資產收益率


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2.單項選擇題關于首次公開發(fā)行股票并在主板上市公司招股說明書的預先披露,下列表述不正確的是()。

A.發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級管理人員應當保證預先披露的招股說明書(申報稿)的內容真實、準確、完整
B.預先披露的招股說明書(申報稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件,不能含有價格信息,發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票
C.發(fā)行人將招股說明書(申報稿)在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露前,可以在其企業(yè)網(wǎng)站進行預披露
D.申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前,發(fā)行人應將招股說明書(申報稿)在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露

3.單項選擇題某公司在深交所創(chuàng)業(yè)板上市,2016年1月20日公告上市公告書,2012年~2014年以及2015年1~9月財務報告已經(jīng)會計事務所審計,并在招股說明書中進行了披露,則會計數(shù)據(jù)、財務指標以及業(yè)績預計應當披露的期間分別是()。

A.會計數(shù)據(jù)、財務指標披露期間是2012年~2014年以及2015年1~9月,業(yè)績預計是2015年度
B.會計數(shù)據(jù)、財務指標披露期間是2015年,業(yè)績預計是2016年第一季度
C.會計數(shù)據(jù)、財務指標披露期間是2012年~2014年以及2015年1~6月,業(yè)績預計是2015年度、2016年第一季度
D.會計數(shù)據(jù)、財務指標披露期間是2012年~2014年,業(yè)績預計是2015年度

4.單項選擇題證券發(fā)行審核過程中,需要進行預先披露的文件是()。

A.招股說明書摘要
B.招股說明書(申報稿)
C.發(fā)行保薦書
D.發(fā)行保薦工作報告

5.單項選擇題擬發(fā)行公司最近1年發(fā)生下列()情形的,由發(fā)行部決定是否重新提交發(fā)審會討論。

A.利潤低于前2年平均利潤水平
B.凈資產收益率未達公司承諾的收益率
C.資產收益率低于公司承諾的收益率
D.固定資產收益率未實現(xiàn)增長

最新試題

上市公司發(fā)行新股,股東大會應當對下列()事項作出決議。Ⅰ募集資金用途Ⅱ新股發(fā)行對象Ⅲ決議的有效期Ⅳ向原有股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額Ⅴ新股價格區(qū)間Ⅵ新股發(fā)行的方案

題型:單項選擇題

某主板上市公司2016年5月9日召開董事會審議通過非公開發(fā)行股票決議,5月10日公告該董事會決議,5月30日召開股東大會,5月31日公告股東大會決議,8月15日發(fā)行。則本次非公開發(fā)行股票的定價基準日可以是()。Ⅰ5月9日Ⅱ5月10日Ⅲ5月30日Ⅳ5月31日Ⅴ8月15日

題型:單項選擇題

掛牌公司控股股東及實際控制人在掛牌前直接或間接持有的股票分三批解除轉讓限制,每批解除轉讓限制的數(shù)量均為其掛牌前所持股票的1/3,解除轉讓限制的時間分別為()。Ⅰ掛牌之日Ⅱ掛牌期滿6個月Ⅲ掛牌期滿1年Ⅳ掛牌期滿2年Ⅴ掛牌期滿3年

題型:單項選擇題

以下關于在新三板掛牌的公司采取做市轉讓方式轉讓股票的說法正確的有()。Ⅰ申請掛牌公司股票擬采取做市轉讓方式的,應當有2家以上做市商為其提供做市報價服務,其中一家做市商應為推薦其股票掛牌的主辦券商或該主辦券商的母公司,該主辦券商的子公司不可以成為做市商Ⅱ做市商買入的股票,買入當日可以賣出,但做市商當日從其他做市商處買入的股票,買入當日不得賣出Ⅲ做市商證券自營賬戶不得持有其做市股票或參與做市股票的買賣Ⅳ甲公司掛牌時采取做市轉讓方式,甲公司總股本為10000萬股,Ⅰ與Ⅱ證券公司為其初始做市商,則Ⅰ與Ⅱ合計應取得不低于500萬股的做市庫存股票

題型:單項選擇題

以下關于優(yōu)先股的說法正確的有()。Ⅰ上市公司對章程中重大投資事項進行修改時,需要優(yōu)先股股東參與股東大會行使表決權Ⅱ一次性減資15%,需要優(yōu)先股股東參與股東大會行使表決權Ⅲ上市公司發(fā)行新股需要優(yōu)先股股東參與股東大會行使表決權Ⅳ上市公司應該在年報中披露優(yōu)先股持股前10名的股東及其情況Ⅴ非公開發(fā)行優(yōu)先股,可以上市交易和轉讓,但是每次發(fā)行對象不得超過200人Ⅵ上市公司發(fā)行優(yōu)先股的,在披露定期報告時,應披露優(yōu)先股表決權恢復的情況

題型:單項選擇題

根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)股票轉讓細則(試行)》,下列關于全國股份轉讓系統(tǒng)股票轉讓的說法正確的有()。Ⅰ主辦券商在全國股份轉讓系統(tǒng)開展經(jīng)紀、證券自營和做市業(yè)務,應當分別開立交易單元Ⅱ投資者可以以同一證券賬戶在單個或多個主辦券商的不同證券營業(yè)部買入股票Ⅲ在除權(息)日,掛牌公司應變更股票簡稱,在簡稱前冠以“XD”、“XR”、“DR”等字樣,“XD”代表除權;“XR”代表除息;“DR”代表除權并除息Ⅳ掛牌公司股票暫停轉讓時,全國股份轉讓系統(tǒng)公司發(fā)布的行情中暫不包括股票的信息Ⅴ股票采取做市轉讓方式的,應當有2家以上做市商為其提供做市報價服務。申請掛牌公司股票擬采取做市轉讓方式的,其中一家做市商應為推薦其股票掛牌的主辦券商或該主辦券商的母公司,該主辦券商的子公司不可作為做市商

題型:單項選擇題

股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200人的非上市公眾公司需符合以下()要求。Ⅰ應當披露半年度報告Ⅱ年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)會計師事務所審計Ⅲ應向中國證監(jiān)會申請核準Ⅳ在3個月內股東人數(shù)降至200人以內的,可以不向證監(jiān)會提出申請

題型:單項選擇題

下列情形中導致擬申請掛牌公司不符合掛牌條件的是()。Ⅰ甲公司實際控制人為張某、李某、王某三人,其中王某持有12%股份,任董事、副總經(jīng)理,24個月內因違法收到過刑事處罰Ⅱ乙公司為科技創(chuàng)新類企業(yè),2013年、2014年1~6月處于持續(xù)研發(fā)投入期,未實現(xiàn)產品銷售收入,2014年7月開始陸續(xù)有研發(fā)產品銷售收入,2014年主營業(yè)務收入為1000萬,2015年主營業(yè)務收入5000萬,以2014、2015年為報告期Ⅲ丙公司注冊資本5000萬元,報告期實收資本4000萬元,凈資產為3000萬元Ⅳ丁公司現(xiàn)任監(jiān)事最近24個月內受到證監(jiān)會行政處罰,不屬于情節(jié)嚴重情形,未被證監(jiān)會采取市場禁入措施

題型:單項選擇題

下列投資者中可以參與全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司股票定向發(fā)行的有()。Ⅰ掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員Ⅱ甲合伙公司,實繳出資總額為300萬元人民幣Ⅲ乙公司,注冊資本500萬元人民幣,實繳注冊資本300萬元,根據(jù)《公司法》、《公司登記管理條例》以及乙公司《公司章程》,注冊資本將于2018年繳足Ⅳ丙契約開私募基金,該基金系該掛牌公司掛牌前股東,在掛牌公司申請在全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌時,股份直接登記為產品名稱Ⅴ某自然人投資者本人名下前一交易日日終股票市值為400萬元,銀行存款200萬元

題型:單項選擇題

某上市公司擬發(fā)送認購邀請書啟動非公開發(fā)行股票。根據(jù)《上市公司非公開發(fā)行股票實施細則》(2017年修訂),關于認購邀請書的發(fā)送對象,正確的有()。Ⅰ至少包括上市公司前10名股東Ⅱ至少包括不少于20家證券投資基金管理公司Ⅲ至少包括不少于10家證券公司Ⅳ至少包括不少于5家保險機構投資者Ⅴ至少包括不少于5家信托公司

題型:單項選擇題