甲公司采購(gòu)了一批材料，需要支付的貨款為1000萬(wàn)元。財(cái)務(wù)經(jīng)理想要利用客戶提供的商業(yè)信用，信用條件是“1／10，n／30”，一年按360天計(jì)算。財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)查發(fā)現(xiàn)有三個(gè)借款方案，具體還款方式如下：
方案一：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每半年末支付一次利息，每次支付利息50萬(wàn)元。
方案二：采取貼現(xiàn)法支付利息，銀行借款年利率為12％；
方案三：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每年年末支付一次利息，每次支付利息80萬(wàn)元。此外，銀行要求甲公司按照借款本金的15％保持補(bǔ)償性余額，對(duì)該部分補(bǔ)償性余額，銀行按照2％的銀行存款利率每年年末支付企業(yè)存款利息。計(jì)算三種借款方案的有效年利率，如果僅從資本成本的角度分析，甲公司是否應(yīng)享受現(xiàn)金折扣？如果享受現(xiàn)金折扣，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)選擇哪個(gè)借款方案？
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應(yīng)用較為廣泛的現(xiàn)金持有量決策方法包括（）。
公司存貨管理決策的主要問(wèn)題包括（）。
企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)寬松，在增加銷售的同時(shí)，會(huì)相應(yīng)減少壞賬損失和應(yīng)收賬款的機(jī)會(huì)成本。
存貨保險(xiǎn)儲(chǔ)備的水平由企業(yè)預(yù)計(jì)的最低日消耗量和最短收貨時(shí)間確定。
某公司20x2年的現(xiàn)金平均占用額為1000萬(wàn)元，經(jīng)分析不合理占用額為200萬(wàn)元，20x3年銷售收入預(yù)計(jì)較上年增長(zhǎng)10%，則20x3年最佳現(xiàn)金持有為（）。
管好、好流動(dòng)資產(chǎn)，必須滿足的要（）。
某公司預(yù)計(jì)全年需要現(xiàn)金10000元，現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本為每次200元，有價(jià)證券的利息率為10%，則該公司的最佳現(xiàn)金持有量為（）。
公司采取賒銷、分期收款等銷售方式的優(yōu)缺點(diǎn)包括（）。
當(dāng)企業(yè)面對(duì)兩家或兩家以上提供不同信用條件的供應(yīng)商，應(yīng)當(dāng)選擇放棄折扣的機(jī)會(huì)成本較高的供應(yīng)商。
對(duì)顧客信用進(jìn)行間接調(diào)查所使用的資料主要來(lái)自（）。