問答題
每日營業(yè)終了,出納部門要辦理結(jié)賬,核對庫存現(xiàn)金和實物,與會計部門庫存現(xiàn)金和有關(guān)科目總賬余額進(jìn)行核對,保證賬款、賬實相符。
機(jī)械鎖正把鑰匙由管庫員和會計主管各持一把,密碼由會計主管撐管,不得委托他人代管。庫房門和保險柜門隨啟隨閉。