A.對所托管的基金應當以基金管理人為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算
B.建立憑證管理制度
C.建立賬務組織和賬務處理體系，正確設置會計賬簿
D.采取合理的估值方法和科學的估值程序
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A.清算和交收沒有及時進行
B.核算辦法不合理
C.沒有嚴格按流程操作
D.核算數(shù)據(jù)錯誤
A.基金托管人應實行嚴格的崗位分離制度
B.基金托管人應嚴格按照基金管理人的有效劃款指令辦理基金名下資金清算
C.建立復核制度，形成相互制約機制，防止差錯的產生
D.基金托管人應建立嚴格的授權管理制度
A.基金托管人必須將基金資產與自有資產、不同基金的資產嚴格分開
B.托管人可以自行決定運用、處分、分配基金的任何資產
C.基金托管人應安全保管與基金資產有關的重大合同和實物券憑證
D.基金托管人應實行不定期對賬制度
A.各類賬戶開設不及時、不獨立
B.印章使用不規(guī)范
C.重要合同沒有按規(guī)定保管
D.沒有認真對賬導致基金賬務出現(xiàn)差錯
A.資產保管
B.資金清算
C.投資監(jiān)督
D.會計核算和估值
最新試題
基金管理公司董事會審議事項中必須經2/3以上獨立董事通過的是（）。I．公司重大關聯(lián)交易II．基金重大關聯(lián)交易III．公司審計事務IV．基金審計事務
在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、員工應當遵循的首要基本原則是（）。
根據(jù)基金管理公司治理的業(yè)務與信息隔離原則，以下做法正確的是（）。
基金頭寸指基金在進行交易后的所有現(xiàn)金類賬戶的資金余額。（）
基金資產凈值的復核指基金托管人以《證券投資基金法》《證券投資基金會計核算辦法》《關于進一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》等法律法規(guī)為依據(jù)，對基金管理人的估值結果即基金份額凈值、基金份額累計凈值以及期初基金份額凈值進行的核對。（）
關于基金管理公司風險管理的組織架構和職能，以下說法錯誤的是（）。
基金在銀行間債券市場發(fā)生債券現(xiàn)貨買賣、回購業(yè)務時，基金管理公司將該筆業(yè)務的成交通知單加蓋公司業(yè)務章后發(fā)送基金托管人。（）
內部控制的及時性原則是指托管業(yè)務的各項經營管理活動都必須有相應的規(guī)范程序和監(jiān)督制約。（）
關于基金管理公司風險管理的適時性原則，以下理解正確的是（）。I．公司應當確保其制定的風險控制制度具有一定前瞻性II．公司應當根據(jù)內部環(huán)境的變化及時對風險進行評估III．公司應當根據(jù)外部因素的變化調整其風險管理政策和措施
托管銀行應建立、完善各類業(yè)務規(guī)章制度、工作流程等，以保障基金托管業(yè)務規(guī)范、高效運作。（）