A．重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
B．會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明
C．報(bào)表重要項(xiàng)目的說明
D．關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
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A．評(píng)價(jià)基金過去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及投資管理能力
B．通過分析基金現(xiàn)時(shí)的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況
C．預(yù)測(cè)基金未來的發(fā)展趨勢(shì)
D．為基金投資者的投資決策提供依據(jù)
A．股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例
B．債券投資占基金資產(chǎn)凈值的比例
C．銀行存款等現(xiàn)金類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例
D．某行業(yè)投資占股票投資的比例
A．月末
B．季末
C．年中
D．年末
A．如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
B．估值日無市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
C．估值日無市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
D．有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值
A．基金管理費(fèi)通常與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險(xiǎn)成反比
B．不同類別及不同國(guó)家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率大體一致
C．從基金類型看，證券衍生工具基金管理費(fèi)率最高
D．基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，基金管理費(fèi)率越高
最新試題
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計(jì)算基金份額凈值及相關(guān)復(fù)核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責(zé)任。（）
基金托管人按基金合同規(guī)定的（）對(duì)基金管理人的計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。
通過對(duì)（）的比較分析，可以了解投資者對(duì)該基金的認(rèn)可程度。
當(dāng)對(duì)估值原則或程序有異議時(shí)，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）
證券投資基金的費(fèi)用主要包括（）。
為準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)，基金管理公司應(yīng)（）。
根據(jù)規(guī)定，基金托管人在履行職責(zé)時(shí)應(yīng)確?；鸬姆蓊~凈值按照（）規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算。
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告反映了基金某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等會(huì)計(jì)信息。（）
基金估值的要求有（）。
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。