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企業(yè)在報(bào)送《企業(yè)清算所得納稅申報(bào)表》時(shí)，應(yīng)附送以下幾項(xiàng)資料（）。
假定某市某機(jī)械制造企業(yè)注冊資本為1000萬元，2011年企業(yè)賬面反映1—12月主營業(yè)務(wù)收入9000萬元，其他業(yè)務(wù)收入1000萬元，營業(yè)外收入300萬元，會計(jì)利潤總額600萬元，已預(yù)繳企業(yè)所得稅150萬元。2010年度虧損10萬元。2011年度發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（1）銷售費(fèi)用中列支廣告費(fèi)450萬元，宣傳費(fèi)120萬元。（上年超限額未扣除的廣告費(fèi)50萬元）（2）管理費(fèi)用中列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬元。（3）4月28日，給本企業(yè)生產(chǎn)一線職工發(fā)放工作服、手套等勞保用品，在“應(yīng)付福利費(fèi)”科目列支，金額18萬元。（4）6月份，對一臺價(jià)值100萬元的已提足折舊的機(jī)械設(shè)備進(jìn)行修理，一次性列支修理費(fèi)72萬元，預(yù)計(jì)修理后尚可使用4年。（5）2011年發(fā)生新技術(shù)開發(fā)費(fèi)50萬元。要求：根據(jù)上述資料，請分析指出存在的涉稅問題并計(jì)算該企業(yè)2011年度應(yīng)補(bǔ)（退）的企業(yè)所得稅。
某市飲料生產(chǎn)有限責(zé)任公司2011年7月5日銷售舊倉庫一幢，按合同規(guī)定取得銷售收入850萬元。倉庫4年前造價(jià)原值為520萬元，已提取折舊43萬元。銷售時(shí)該倉庫的重置價(jià)值認(rèn)定為880萬元，經(jīng)有關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)確認(rèn)該房還有六成新。該項(xiàng)業(yè)務(wù)公司只做了下列會計(jì)處理：借：銀行存款850貸：盈余公積850請計(jì)算企業(yè)該業(yè)務(wù)應(yīng)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅。（保留到元）
某工廠一條生產(chǎn)線因質(zhì)量差，使用時(shí)間長等原因，已無法生產(chǎn)合格產(chǎn)品，該廠經(jīng)鑒定后同意生產(chǎn)線整體報(bào)廢，并于2012年1月15日納稅申報(bào)時(shí)同時(shí)提出資產(chǎn)損失申報(bào)。該生產(chǎn)線2001年12月建設(shè)完成并投入使用，2011年12月停止生產(chǎn)。固定資產(chǎn)賬面上生產(chǎn)線成本是200萬元，工廠按30年計(jì)提折舊，殘值比例為5%，報(bào)廢時(shí)中介機(jī)構(gòu)評估可收回金額是5萬元，沒有保險(xiǎn)。請根據(jù)上面的資料計(jì)算財(cái)產(chǎn)損失金額。
企業(yè)重組，其重組日的確定，按以下規(guī)定處理（）。
辦稅服務(wù)人員小張于2012年3月向老李請教匯總納稅企業(yè)匯算清繳有關(guān)規(guī)定，老李的答復(fù)中正確的有（）。
企業(yè)從縣級以上各級人民政府財(cái)政部門及其他部門取得的應(yīng)計(jì)入收入總額的財(cái)政性資金，凡同時(shí)符合以下條件的，可以作為不征稅收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)從收入總額中減除（）。
企業(yè)發(fā)生債務(wù)重組所產(chǎn)生的應(yīng)納稅所得額占該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額50%以上的，債務(wù)重組所得在5個(gè)納稅年度的期間內(nèi)，均勻計(jì)入各年度應(yīng)納稅所得額的，應(yīng)準(zhǔn)備以下資料（）。
關(guān)于旅行社費(fèi)用稅前扣除問題正確的是（）。
某公司進(jìn)行2011年企業(yè)所得稅匯算時(shí)，假定會計(jì)利潤為0，對以下項(xiàng)目未進(jìn)行納稅調(diào)整（1）在收入中有認(rèn)購國債利息收入10萬元，金融債券利息收入10萬元，（2）營業(yè)外支出包括贊助機(jī)關(guān)幼兒園5萬元，逾期貸款罰息5萬元，支付客戶交貨違約金支出5萬元，因稅收違法違章被稅務(wù)機(jī)關(guān)處以罰款6萬元。假定該公司屬小型微利企業(yè)，請計(jì)算企業(yè)應(yīng)補(bǔ)企業(yè)所得稅。