保薦代表人勝任能力考試(投資銀行業(yè)務(wù))章節(jié)練習(2019.05.04)

關(guān)于上市公司收購的持續(xù)監(jiān)管和收購完成后的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，下列說法錯誤的有（）。
Ⅰ派出機構(gòu)發(fā)現(xiàn)實際情況與收購人披露的內(nèi)容存在重大差異的，對收購人及上市公司予以重點關(guān)注，責令收購人提前終止財務(wù)顧問督導期，并進行依法查處
Ⅱ在持續(xù)督導期間，財務(wù)顧問與收購人不得解除合同
Ⅲ在上市公司收購中，收購人持有的被收購公司的股份，在收購完成后12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
Ⅳ在上市公司收購行為完成后12個月內(nèi)，收購人聘請的財務(wù)顧問應(yīng)當在每季度前3日內(nèi)就上一季度對上市公司影響較大的投資、購買或者出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、主營
業(yè)務(wù)調(diào)整以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的更換、職工安置、收購人履行承諾等事
項向派出機構(gòu)報告
Ⅴ收購人在被收購公司中擁有權(quán)益的股份在同一實際控制人控制的不同主體之間進行轉(zhuǎn)讓不受12個月的限制，但應(yīng)當遵守豁免申請的有關(guān)規(guī)定

下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司超募資金使用管理的說法中，正確的有（）。
Ⅰ超募資金用于永久補充流動資金和歸還銀行貸款的金額，每12個月內(nèi)累計不得超過超募資金總額的20％
Ⅱ超募資金用于永久補充流動資金或歸還銀行貸款的，須經(jīng)董事會全體董事半數(shù)以上和全體獨立董事同意
Ⅲ上市公司單次實際使用超募資金金額達到5000萬元人民幣且達到超募資金總額的10％的，董事會無權(quán)決定，應(yīng)事先提交股東大會審議
Ⅳ單個項目擬實際投入金額與計劃金額差異超過50％的，應(yīng)當按變更募集資金投向履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)
Ⅴ超募資金擬實際投入項目與超募資金使用計劃所列項目發(fā)生變化的，應(yīng)當按變更募集資金投向履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，下列關(guān)于保薦機構(gòu)管理的說法正確的有（）。
Ⅰ保薦機構(gòu)應(yīng)當建立健全對保薦代表人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員的持續(xù)培訓制度
Ⅱ保薦機構(gòu)應(yīng)當建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿
Ⅲ保薦工作底稿應(yīng)當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于7年
Ⅳ除保薦業(yè)務(wù)負責人外，內(nèi)核負責人也應(yīng)當負責監(jiān)督、執(zhí)行保薦業(yè)務(wù)各項制度并承擔相應(yīng)的責任
Ⅴ保薦機構(gòu)應(yīng)當建立健全對發(fā)行上市申請文件的內(nèi)部核查制度

下列各項內(nèi)部控制活動能實現(xiàn)所要求的內(nèi)部控制目標的有（）。
Ⅰ每月向顧客寄送對賬單，對客戶提出的意見做專門的追查，以實現(xiàn)登記入賬的銷售交易確系已經(jīng)發(fā)貨給真實的客戶
Ⅱ?qū)徹洶l(fā)票、驗收單、訂購單和申購單作內(nèi)部核查，以保證所記錄的采購確已收到商品
Ⅲ成本的核算是以經(jīng)過審核的生產(chǎn)通知單、領(lǐng)發(fā)料憑證、產(chǎn)量和工時記錄、工薪費用分配表、材料費用分配表、制造費用分配表為依據(jù)，確保記錄的成本為實際發(fā)生的而不是虛構(gòu)的
Ⅳ編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保公司收到的現(xiàn)金收入均已全部入賬
Ⅴ每月末由獨立人員對銷售部門的銷售記錄、發(fā)運部門的發(fā)貨記錄和財務(wù)部的銷售人賬情況進行內(nèi)部核查，確保銷售交易的及時入賬