保薦代表人勝任能力考試(投資銀行業(yè)務(wù))股本融資單項(xiàng)選擇題每日一練(2019.01.19)

上市公司可以公開發(fā)行優(yōu)先股的情形包括（）。
Ⅰ上市公司普通股為上證50指數(shù)成份股
Ⅱ上市公司以公開發(fā)行優(yōu)先股作為支付手段收購(gòu)其他上市公司
Ⅲ上市公司以公開發(fā)行優(yōu)先股作為支付手段收購(gòu)非上市公司
Ⅳ以減少注冊(cè)資本為目的回購(gòu)普通股的，公開發(fā)行優(yōu)先股作為支付手段
Ⅴ以減少注冊(cè)資本為目的回購(gòu)普通股在回購(gòu)方案實(shí)施完畢后，公開發(fā)行不超過回購(gòu)減資總額的優(yōu)先股

甲企業(yè)計(jì)劃IPO，為了消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，2010年2月28日吸收合并同一控制下的乙企業(yè)，乙企業(yè)已成立3年以上，有關(guān)資料如表3-1-1所示，下列說法正確的有（）
Ⅰ甲企業(yè)最早2010年申報(bào)材料
Ⅱ甲企業(yè)最早2011年申報(bào)材料
Ⅲ甲企業(yè)最早2012年申報(bào)材料
Ⅳ甲企業(yè)如果2011年2月申報(bào)材料，那么必須提供乙企業(yè)過去3年的利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表和歷次驗(yàn)資報(bào)告

發(fā)行人提交首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件后，需要中止審查的情形有（）。
Ⅰ發(fā)行人申請(qǐng)文件中記載的財(cái)務(wù)資料已過有效期且逾期3個(gè)月未更新
Ⅱ發(fā)行人申請(qǐng)文件中記載的信息存在自相矛盾
Ⅲ保薦機(jī)構(gòu)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法采取限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，尚未解除
Ⅳ負(fù)責(zé)本次發(fā)行的保薦代表人發(fā)生變更

列說法符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》公開發(fā)行新股規(guī)定的是（）。
Ⅰ公司近3年的凈資產(chǎn)收益率分別為-0．8％、8％、10％，追溯調(diào)整后3年凈資產(chǎn)收益率是2％、7．5％、11％，則發(fā)行人符合公開發(fā)行新股條件
Ⅱ公司公開增發(fā)股票，發(fā)行數(shù)量不得超過發(fā)行前股本總額的30％
Ⅲ增發(fā)發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià)
Ⅳ某上市公司發(fā)生重大資產(chǎn)重組，且本次重大資產(chǎn)重組導(dǎo)致上市公司實(shí)際控制人發(fā)生變化，本次重組交易完成1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度后，方可公開發(fā)行股票