單項選擇題在內(nèi)控評價測試選樣時,應(yīng)結(jié)合重要性水平,充分利用職業(yè)判斷,考慮風(fēng)險大小、業(yè)務(wù)發(fā)生頻次等因素,使抽查的樣本能夠反映控制的實際運行狀況。當抽樣測試發(fā)現(xiàn)問題時,應(yīng)()抽樣測試量。

A.擴大
B.縮小
C.停止
D.細化


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1.單項選擇題評價人員對于現(xiàn)場測試過程中發(fā)現(xiàn)的問題,填寫《事實確認書》,《事實確認書》應(yīng)采?。ǎ┑姆绞?。

A.雙人復(fù)核、檢查人審定
B.雙人復(fù)核、組長審定
C.雙人復(fù)核、主審審定
D.雙人復(fù)核、集體商議

2.單項選擇題農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制評價在被評價機構(gòu)自我評價的基礎(chǔ)上,評價機構(gòu)主要采?。ǎ┑姆绞介_展。

A.非現(xiàn)場測試
B.現(xiàn)場測試
C.非現(xiàn)場測試與現(xiàn)場測試相結(jié)合
D.抽樣復(fù)測

3.單項選擇題凡需開展現(xiàn)場測試的,在內(nèi)控評價組進點前五個工作日發(fā)送(),召開進點會議時由評價組收回。

A.《內(nèi)部控制評價問卷》
B.《經(jīng)濟責任審計前問卷》
C.《測試模板》
D.《事實確認書》

4.單項選擇題內(nèi)控評價方案內(nèi)容不包括()。

A.評價目標與工作任務(wù)
B.進度安排
C.人員組織
D.問題整改標準

5.單項選擇題現(xiàn)行內(nèi)控評價模板主要側(cè)重于()相關(guān)控制的評價。

A.資產(chǎn)安全目標
B.經(jīng)營效率與效果目標
C.合法合規(guī)目標
D.財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整目標

最新試題

農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測通過計算機審計監(jiān)控分析系統(tǒng)實現(xiàn)。

題型:判斷題

在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中,底稿經(jīng)審核通過后,由被查機構(gòu)登錄系統(tǒng)進行確認。

題型:判斷題

合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測是合規(guī)風(fēng)險識別的基礎(chǔ)和前提。

題型:判斷題

項目管理組組長由項目主辦部門負責人或其指定人員擔任,成員由項目主辦部門業(yè)務(wù)骨干組成,一般不會抽調(diào)協(xié)辦部門業(yè)務(wù)骨干作為項目管理組成員。

題型:判斷題

職能部門對非現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的可疑信息或者問題,應(yīng)當通過非現(xiàn)場核查、驗證、詢問、下發(fā)風(fēng)險提示等方式予以確認,并落實問題的整改。

題型:判斷題

在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中,檢查人員必須先接受項目責任書,并將該檢查項目選為默認項目后才能進行檢查操作。

題型:判斷題

在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中,檢查項目立項人負責選配檢查人員,組建檢查組,并明確檢查組長、主查、一般檢查人員的分工。

題型:判斷題

在對合規(guī)風(fēng)險進行評估的時候,可以從風(fēng)險發(fā)生概率和風(fēng)險導(dǎo)致的損失兩個維度進行分析。

題型:判斷題

內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)當根據(jù)職能部門盡職監(jiān)督的結(jié)果,落實有關(guān)責任人員的責任追究。

題型:判斷題

重大關(guān)聯(lián)交易提交董事會審議前,應(yīng)經(jīng)獨立董事許可。

題型:判斷題