單項選擇題從（）的角度來看，除了關(guān)注基金份額凈值的增長所帶來的投資回報外，還需要分析能夠引起基金份額凈值變化的各種因素。
A.基金管理人
B.基金托管人
C.基金投資者
D.基金業(yè)協(xié)會
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1.單項選擇題（）須對基金份額的申購與贖回情況、轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出情況以及基金拆分進(jìn)行核算。
A.開放式基金
B.封閉式基金
C.ETF
D.QDⅡ
2.單項選擇題各類資產(chǎn)利息均應(yīng)按（）計提。
A.日
B.月
C.半年
D.年
3.單項選擇題從（）出發(fā)，基金會計期間劃分必然更加細(xì)化。
A.全面性
B.準(zhǔn)確性
C.及時性
D.客觀性
4.單項選擇題基金會計的責(zé)任主體中，（）承擔(dān)主會計責(zé)任。
A.基金管理公司
B.基金托管人
C.基金份額持有者
D.中國證監(jiān)會
5.單項選擇題會計服務(wù)的特定對象是（）。
A.會計主體
B.會計要素
C.會計客體
D.會計準(zhǔn)則
最新試題
非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該股票的價值。（）
題型：判斷題
通過對基金收入來源的分析，尤其是通過基金間收入來源結(jié)構(gòu)的比較分析，可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。（）
題型：判斷題
衍生品的估值可以參照國際會計準(zhǔn)則進(jìn)行。（）
題型：判斷題
基金托管人按基金合同規(guī)定的（）對基金管理人的計算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。
題型：多項選擇題
當(dāng)對估值原則或程序有異議時，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）
題型：判斷題
對不存在活躍市場的投資品種進(jìn)行估值（）。
題型：多項選擇題
基金運(yùn)作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。（）
題型：判斷題
證券投資基金的費用主要包括（）。
題型：多項選擇題
基金財務(wù)會計報告反映了基金某一特定日期的財務(wù)狀況和某一會計期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會計信息。（）
題型：判斷題
基金財務(wù)會計報告分析的作用有（）。
題型：多項選擇題