A.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
B.持有至到期投資
C.貸款和應(yīng)收賬款
D.可供出售的金融資產(chǎn)
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A.年度
B.半年
C.季度
D.月份
A.會(huì)計(jì)客體是證券投資基金
B.會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日
C.只對(duì)實(shí)現(xiàn)利得進(jìn)行確認(rèn)
D.基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債
A.管理人報(bào)酬
B.托管費(fèi)
C.銷售服務(wù)費(fèi)
D.交易費(fèi)用
A.基金管理費(fèi)通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比
B.從基金類型看，證券衍生工具基金管理費(fèi)率最高
C.不同類別及不同國(guó)家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率不完全相同
D.我國(guó)基金大部分按照2.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)
A.基金管理費(fèi)
B.基金托管費(fèi)
C.基金合同生效前的驗(yàn)資費(fèi)
D.基金合同生效后的信息披露費(fèi)用
最新試題
通過(guò)對(duì)基金收入來(lái)源的分析，尤其是通過(guò)基金間收入來(lái)源結(jié)構(gòu)的比較分析，可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。（）
對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種進(jìn)行估值（）。
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告反映了基金某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等會(huì)計(jì)信息。（）
基金持有證券的上市公司行為核算的內(nèi)容有（）等。
非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值。（）
傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)分期一般以（）為單位。
基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。（）
證券投資基金的費(fèi)用主要包括（）。
對(duì)于停止交易單位行權(quán)的配股權(quán)，無(wú)法采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。（）
首次公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值。（）