A.個別訪談法在企業(yè)層面評價及業(yè)務(wù)層面評價的了解階段經(jīng)常使用
B.訪談后應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制評價需求形成訪談提綱
C.訪談時對于同一問題應(yīng)注意不同人員的解釋是否相同
D.訪談后應(yīng)撰寫訪談紀要，記錄訪談的內(nèi)容
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A.對同層級同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
B.對不同層級同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
C.對同層級不同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
D.對不同層級不同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
A.盡管內(nèi)部控制帶來的收益不能彌補其所耗費的成本，但應(yīng)繼續(xù)堅持
B.內(nèi)控目標最終實現(xiàn)情況和程度不能作為判斷內(nèi)部控制有效性的唯一依據(jù)
C.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供絕對保證
D.內(nèi)部控制本身固有的局限性不會影響內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)
A.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設(shè)計的有效性
B.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制運行的有效性
C.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設(shè)計和運行的有效性
D.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供絕對保證
A.企業(yè)內(nèi)控自我評價，能夠及早發(fā)現(xiàn)問題并積極整改，有利于在配合外部監(jiān)管中贏得主動
B.企業(yè)可借助外部監(jiān)管成果進一步改進企業(yè)內(nèi)控實施和評價工作
C.企業(yè)通過內(nèi)部控制評價暴露自身內(nèi)部控制缺陷，在外部監(jiān)管中處于不利地位
D.有關(guān)監(jiān)管部門已將企業(yè)內(nèi)部控制的有效性納入監(jiān)管范圍，與企業(yè)的內(nèi)部控制評價在一定程度上保持一致性
A.按計劃、按程序完成內(nèi)控合規(guī)檢查
B.對檢查發(fā)現(xiàn)問題按規(guī)定處理
C.檢查報告途徑規(guī)范，成果統(tǒng)一管理
D.檔案移交及時，保管規(guī)范
最新試題
農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)規(guī)范中關(guān)于定價的規(guī)定，不得向關(guān)聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級別的獨立第三方可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢行業(yè)重點客戶的除外。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)部門通過“法人授權(quán)”功能提交授權(quán)委托事項申請。
查驗證是指檢查人員根據(jù)檢查方案要求，采用適當(dāng)?shù)臋z查方法和技術(shù)，對被查單位提供的資料進行審查，現(xiàn)場查驗相關(guān)業(yè)務(wù)實際運行狀況的過程。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項目責(zé)任書，并將該檢查項目選為默認項目后才能進行檢查操作。
一級分行以下機構(gòu)高管人員經(jīng)濟責(zé)任審計由各級行內(nèi)控合規(guī)部門按照下審一級的原則組織實施。
檢查計劃的編制要確保風(fēng)險全面覆蓋、重點問題突出、檢查資源合理整合。
內(nèi)控合規(guī)部門牽頭開展的2014年案件風(fēng)險排查不屬于對條線的盡職監(jiān)督。
職監(jiān)督是指商業(yè)銀行各級機構(gòu)職能部門按照職責(zé)分工，對下級對口部門相關(guān)經(jīng)營管理活動進行監(jiān)測、檢查、督導(dǎo)和糾偏的管理行為。
合規(guī)風(fēng)險報告一般按照報告內(nèi)容劃分為綜合報告和專項報告；按照報告的頻率又可分為定期報告和不定期報告。
根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行應(yīng)及時向銀監(jiān)會報送合規(guī)風(fēng)險管理計劃和合規(guī)風(fēng)險評估報告。