A.重要缺陷的嚴重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺陷
B.重要缺陷有可能導致企業(yè)嚴重偏離控制目標
C.重要缺陷不會嚴重危及內(nèi)部控制的整體有效性
D.重要缺陷也要引起董事會、經(jīng)理層的充分關(guān)注
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A.個別訪談法在企業(yè)層面評價及業(yè)務(wù)層面評價的了解階段經(jīng)常使用
B.訪談后應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制評價需求形成訪談提綱
C.訪談時對于同一問題應(yīng)注意不同人員的解釋是否相同
D.訪談后應(yīng)撰寫訪談紀要，記錄訪談的內(nèi)容
A.對同層級同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
B.對不同層級同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
C.對同層級不同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
D.對不同層級不同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
A.盡管內(nèi)部控制帶來的收益不能彌補其所耗費的成本，但應(yīng)繼續(xù)堅持
B.內(nèi)控目標最終實現(xiàn)情況和程度不能作為判斷內(nèi)部控制有效性的唯一依據(jù)
C.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供絕對保證
D.內(nèi)部控制本身固有的局限性不會影響內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)
A.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設(shè)計的有效性
B.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制運行的有效性
C.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設(shè)計和運行的有效性
D.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供絕對保證
A.企業(yè)內(nèi)控自我評價，能夠及早發(fā)現(xiàn)問題并積極整改，有利于在配合外部監(jiān)管中贏得主動
B.企業(yè)可借助外部監(jiān)管成果進一步改進企業(yè)內(nèi)控實施和評價工作
C.企業(yè)通過內(nèi)部控制評價暴露自身內(nèi)部控制缺陷，在外部監(jiān)管中處于不利地位
D.有關(guān)監(jiān)管部門已將企業(yè)內(nèi)部控制的有效性納入監(jiān)管范圍，與企業(yè)的內(nèi)部控制評價在一定程度上保持一致性
最新試題
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查項目立項人負責選配檢查人員，組建檢查組，并明確檢查組長、主查、一般檢查人員的分工。
查驗證是指檢查人員根據(jù)檢查方案要求，采用適當?shù)臋z查方法和技術(shù)，對被查單位提供的資料進行審查，現(xiàn)場查驗相關(guān)業(yè)務(wù)實際運行狀況的過程。
農(nóng)行員工在農(nóng)業(yè)銀行的貸款屬于關(guān)聯(lián)交易。
合規(guī)風險報告僅僅是商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的職責。
就當前商業(yè)銀行合規(guī)風險管理技術(shù)和數(shù)據(jù)積累而言，合規(guī)風險無法量化評估。
商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風險，按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報告。
根據(jù)《關(guān)于做好合規(guī)風險監(jiān)測報告工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2013]639號），總分行各主要業(yè)務(wù)部門負責分析評估本業(yè)務(wù)條線合規(guī)風險狀況，收集合規(guī)風險信息并及時報送同級行內(nèi)控合規(guī)部門。
項目管理組組長由項目主辦部門負責人或其指定人員擔任，成員由項目主辦部門業(yè)務(wù)骨干組成，一般不會抽調(diào)協(xié)辦部門業(yè)務(wù)骨干作為項目管理組成員。
一級分行以下機構(gòu)高管人員經(jīng)濟責任審計由各級行內(nèi)控合規(guī)部門按照下審一級的原則組織實施。
盡職監(jiān)督是職能部門實施的內(nèi)部控制。